An Unbiased View of Riciclaggio e ricettazione - avvocato penalista

An Unbiased View of Riciclaggio e ricettazione - avvocato penalista

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Nel 2020, la Commissione europea ha adottato un piano d’azione dell’Unione for each prevenire il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, includendo misure che adotterà for each applicare, vigilare e coordinare meglio la normativa europea pertinente. Contemporaneamente, ha pubblicato un metodo di individuazione dei paesi terzi advertisement alto rischio con carenze strategiche nel proprio routine antiriciclaggio e di lotta al finanziamento del terrorismo che pongono una seria minaccia al sistema finanziario dell’Unione.

Il delitto di ricettazione, nella fattispecie della cosiddetto “intromissione”, si perfeziona per il solo fatto che l’agente si intrometta nel far acquistare, ricevere od occultare un bene di provenienza delittuosa, non occorrendo, perché possa dirsi consumato, anche che l’intromissione raggiunga il wonderful ulteriore che il soggetto si è proposto.

(Fattispecie nella quale la Corte ha escluso la ricorrenza dell’attenuante in parola nella ricettazione di un blocchetto di assegni di conto corrente bancario, successivamente riempiti for each un ammontare complessivo di circa quattro milioni di lire).

Il mercato finanziario è regolato da apposite norme: la loro violazione comporta delle conseguenze che possono consistere in…

Le operazioni inesistenti sono quelle inserite nella dichiarazione dei redditi, anche se non esistono, tramite la creazione di confirm finte, oppure la dichiarazione di quantitativi più bassi rispetto a quelli effettivamente fatturati. 

Advert esempio, chi artificiosamente aumenta i costi sostenuti nell’esercizio della propria attività solo for each incrementare le detrazioni fiscali o chi non dichiara un compenso ricevuto da un cliente non commette reato di evasione fiscale (sempre purché rientri nelle soglie previste dalla legge), ma è soggetto solo a owing conseguenze: l’Agenzia delle Entrate “recupera a tassazione” tali importi (ossia li fa rientrare nella foundation imponibile da cui invece erano stati nascosti dal contribuente) e applica poi le sanzioni pecuniarie.

La pena è diminuita se il denaro, i beni o le altre utilità Red notice interpol provengono da delitto for every il quale è stabilita la pena della reclusione inferiore nel massimo a cinque anni.

In particolare, la Cassazione ha chiarito che "Si verifica un'ipotesi di ricettazione in tutti i casi in cui l'imputato monetizza l'assegno (di provenienza furtiva) al good di procurare a sé o advertisement altri un profitto.

C. ha precisato che ciò non costituisce una deroga ai principi in tema di onere della prova, e nemmeno un “vulnus”alle guarentigie difensive, in quanto è la stessa struttura della fattispecie incriminatrice che richiede, ai fini dell’indagine sulla consapevolezza circa la provenienza illecita della “res”, il necessario accertamento sulle over here modalità acquisitive della stessa).

Venendo all’elemento soggettivo, la ricettazione può configurarsi se il soggetto agente è certo della provenienza delittuosa del bene che riceve, anche se non ha precisa cognizione delle circostanze di tempo e di luogo del reato presupposto.

La legislazione governativa e la regolamentazione da parte delle FIU di ogni paese fanno delle istituzioni finanziarie la prima linea di difesa contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.

“Chiunque, senza averne prima accertata la legittima provenienza, acquista o riceve a qualsiasi titolo cose, che, per la loro qualità o per la condizione di chi le offre o for each la entità del prezzo, si abbia motivo di sospettare che provengano da reato, è punito con l’arresto fino a sei mesi o con l’ammenda non inferiore a euro 10.

Conformità con le normative che impongono loro di monitorare i clienti e le transazioni e di segnalare operazioni sospette.

712 in tema di incauto acquisto, purché i sospetti sulla res siano così gravi e univoci da generare in here are the findings qualsiasi persona di media levatura intellettuale, e secondo la comune esperienza, la certezza che non possa trattarsi di cose legittimamente detenute da chi le offre.